第三部分 2018年度部门决算情况说明

  

   一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计26186442.47元，支出总计26916444.64元。与上年相比，收入总计增加590405.75元，增长2.31%；支出总计增加3915882.65元，增长17.03%。收支增加的主要原因是2018年自治区财政追加支出了工资增资，追加支出2名死亡人员的一次抚恤金、丧葬费及遗属生活补助，追加支出了聘用制书记员经费和国家赔偿费用；中卫市财政追加支出了机关养老保险清算资金。

    二、收入决算情况说明

2018年度收入合计26186442.47元，其中：财政拨款收入23949421.48元，占91.46%；上级补助收入0元；事业收入0元；经营收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入2237020.99元，占8.54%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计26916444.64元，其中：基本支出20438418.91元，占75.93%；项目支出6478025.73元，占24.07%；上缴上级支出0元；经营支出0元；对附属单位补助支出0元。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计23949421.48元，支出总计24224035.48元。与上年相比，财政拨款收入总计增加1497268.78，增长6.67%；支出总计增加2567809.38元，增长11.86%。收支增加的主要原因是2018年追加支出了工资增资，追加支出2名死亡人员的一次抚恤金、丧葬费及遗属生活补助，追加支出了聘用制书记员经费和国家赔偿费用。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出24224035.48元，占本年支出合计的90.00%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加2567809.38元，增长11.86%，主要原因是2018年追加支出了工资增资，追加支出2名死亡人员的一次抚恤金、丧葬费及遗属生活补助，追加支出了聘用制书记员经费和国家赔偿费用。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出24224035.48元，主要用于以下方面(按所涉及的支出功能分类科目说明)：公共安全（类）支出21356004.56元，占88.16%；社会保障和就业（类）支出1298550.00元，占5.36%；医疗卫生与计划生育（类）支出849000.00元，占3.50%；住房保障（类）支出720480.92元，占2.98%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为   16448500.00元，支出决算为24224035.48元，完成年初预算的147.27%，其中（按支出功能分类说明）：

1.公共安全（类）法院（款）行政运行（项）。年初预算为13095700.00元，支出决算为15463367.00元，完成年初预算的118.08%，决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加支出绩效考核奖金、死亡人员一次性抚恤金和丧葬费、人员工资增资等。

2.公共安全（类）法院（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为2380000.00元，支出决算为5226144.00元，完成年初预算的219.86%，决算数大于预算数的主要原因年中财政追加支出了第二批政法转移支付资金和司法改革经费。

3.公共安全（类）法院（款）其他法院支出（项）。年初预算为0元，支出决算为390418.56元，决算数大于预算数的主要原因年中财政追加支出了司法救助款和国家赔偿费用。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为61200.00元，支出决算为63150.00元，完成年初预算的103.19%，决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加了在职转退休人员的政府效能奖金补差和艰苦边远地区津贴增资等。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为1235400.00元，支出决算为1235400.00元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为494200.00元，支出决算为0元，决算数小于预算数的主要原因是行政单位职业年金缴费单位部分尚未作账务记实处理。

7. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为494200.00元，支出决算为494200.00元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

8. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为354800.00元，支出决算为354800.00元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为713000.00元，支出决算为720480.92元，完成年初预算的101.05%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加支出了新招录公务员的住房公积金。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出18331397.92元，其中：人员经费14455081.7元，公用经费3876316.22元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出13886618.7元，较年初预算数增加1539618.70元，增长12.47%，主要原因是年中财政追加支出了绩效考核奖金、死亡人员一次性抚恤金和丧葬费、人员工资增资；较上年决算数增加1271951.90元，增长10.08%。

2.商品和服务支出3776583.41元，较年初预算数减少185916.59元，下降4.69%，主要原因是单项定额公用经费如培训费、会议费年末结余上交财政；较上年决算数增加323757.51元，增长9.38%。

3.对个人和家庭的补助568463.00元，较年初预算数增加499463元，增长723.86%，主要原因是年中财政追加支出了2名死亡人员一次性抚恤金、丧葬费及遗属生活补助等；较上年决算数减少709698.00元，下降55.52%。

4.其他资本性支出99732.81元，较年初预算数增加29732.81元，增长42.48%，主要原因是按照上级部门及保密部门要求采购了保密设备；较上年决算数减少109357.19元，下降52.30%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为20000.00元，支出决算为633319.84元，完成年初预算的3166.60%。与上年相比，增加1268.07元，增长0.20%，决算数大于年初预算数的主要原因是填报部门决算时，法院执法执勤车辆购置及运行费支出在公务用车购置及运行费支出科目中列支，年初预算下达时未将执法执勤车辆购置及运行费支出列入预算。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出占99.94%；公务接待费支出占0.06%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元；比上年减少46525.86元，下降100%；决算数等于年初预算数。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为632919.84元，完成年初预算的100%；比上年增加51153.93元，增长8.79%。决算数大于年初预算数的主要原因是填报部门决算时，法院执法执勤车辆购置及运行费支出在公务用车购置及运行费支出科目中列支，年初预算下达时未将执法执勤车辆购置及运行费支出列入预算。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出632919.84元，主要用于执法执勤车辆燃油费、保险费、维修保养费、过路过桥费等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，执法执勤车保有量为12辆。

3.公务接待费。年初预算为20000.00元，支出决算为400.00元，完成年初预算的2%；比上年减少3360.00元，下降89.36%。决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，不符合接待规定的拒不接待，同时因公务需我院接待的人次也大幅减少。其中：国内接待费支出400.00元，主要用于接待餐费支出。国（境）外接待访费支出0元。全年国内公务接待批次6个，国内公务接待人次10人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度我院无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，主要原因是我院2017年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为4032500.00元，支出决算为3876316.22元，完成年初预算的96.13%；比上年增加214400.32元，增长5.85%。决算数小于预算数的主要原因是单项定额公用经费如培训费、会议费年末结余上交财政。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算746100.00元，支出决算总额1696041.00元，完成年初预算的227.32%。其中：政府采购货物预算50000.00元，支出决算总额365701.00元，完成年初预算的731.40%。政府采购工程预算250000.00元，支出决算总额435340.00元，完成年初预算的174.14%。政府采购服务预算446100.00元，支出决算总额895000.00元，完成年初预算的200.63%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积11622.75平方米，共有车辆12辆，其中执法执勤车辆9辆，特种专业车辆3辆，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金3320000.00元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2018年度我院无政府性基金预算财政拨款收入支出，无需对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0元。

共组织对政法转移支付资金项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出3320000.00元，政府性基金预算支出0元。其中，对办案业务经费、业务装备经费项目开展绩效评价。从评价情况来看，我院办案业务经费和装备经费项目基本完成预定目标，有效保障了审判职能的履行，达到了预期效果，项目效益明显。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果（各部门至少将1个以上以部门为主体开展的重点项目绩效评价报告或绩效评价综述向社会公开）。政法转移支付资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，政法转移支付资金项目绩效自评得分为98.6分。项目全年预算数为2380000.00元，执行数为3320000.00元，完成预算的139%。主要产出和效果：办案业务费弥补了我院办案经费的不足，有效保障了我院履行审判职能，全年审理各类案件数1650件，结案率达到96.5%，该项目绩效目标已完成。发现的问题及原因：年中预算执行中项目进展缓慢，虽在年末完成了项目建设，但年中未能按财政规定的进度节点支付项目资金。下一步改进措施：我院将加强项目建设情况监督，加快项目执行进度，提高项目资金执行、使用效率，强化项目考核结果应用。

   

 

 

第四部分  名词解释

 

1.本年收入：指单位本年度取得的全部收入。

2.本年支出：指单位本年度的全部支出。

3.公共安全（类）法院（款）：指法院用于保障机构正常运行、开展法院业务工作的支出。

4.基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

5.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

6.“三公”经费：是指用财政性资金安排的因公出国（境）费(反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出)、公务用车购置及运行维护费(反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出)、公务接待费（反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用）。

7.社会保障和就业（类）支出：指政府在社会保障与就业方面的支出。本院2018年部门决算中“社会保障和就业（类）支出”包括退休人员支出、机关事业单位养老保险缴费支出。

8.医疗卫生与计划生育（类）支出：指政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。本院2018年部门决算中“医疗卫生与计划生育（类）支出”包括行政单位医疗和公务员医疗补助支出。

9.住房保障（类）支出：指政府用于住房方面的支出。本院2018年部门决算中“住房保障（类）支出”指住房公积金支出。

 

 

第五部分  附件

 

宁夏回族自治区中卫市中级人民法院

2018年度政法转移支付资金绩效自评报告

 

一、基本情况

（一）下达专项转移支付预算及执行情况

2018年我院政法转移支付资金预算数238.00万元，全年实际执行数为332.00万元，执行率139%。政法转移支付资金包括政法办案（业务）费和政法装备经费两部分，2018年我院政法办案（业务）费支出222.00万元，政法装备经费费支出110.00万元。

（二）下达专项转移支付绩效目标情况

1.办案业务费绩效目标。目标：用于办案相关支出，弥补办案经费的不足，保障有效履行审判职能。

2.业务装备费绩效目标。目标：用于购置各类业务装备和信息化建设支出。

二、绩效自评工作开展情况

根据《自治区财政厅关于开展2018年自治区本级部门项目支出绩效评价的通知》（宁财预发〔2019〕292号）要求，我院对2018年度政法转移支付资金绩效进行了自评，编写了绩效报告。

三、综合评价结论

办案业务费和业务装备费项目基本完成预定目标，达到了预期效果，项目效益明显。

四、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金情况分析

 2018年我院专项转移支付资金332.00万元，区财政厅均已下达。

1.项目资金到位和执行情况

（1）办案业务费222.00万元。已全部到位，且已全部用于我院办案相关支出，已全部执行。

（2）业务装备费110.00万元。已全部到位，用于购置各类业务装备和信息化建设支出，已全部执行。

2.项目资金管理情况分析

（1）我院认真做好政法转移支付资金的管理使用工作，采取“抓到位、防抵顶，抓规划、防挤占，抓监管、防违规”等有力措施，确保了政法转移支付资金到位好、管理使用好、全程监管好，有效防止了专项资金被抵顶、挤占、挪用等问题的发生。

（2）我院坚持“五定”工作法，通过定制严格管理、定人规范使用、定项控制支出、定期监督检查、定责连带奖惩，强化管理使用责任，实现了管理和使用两手抓，使用和管理两促进。

（3）我院严格执行政府采购法，注重引入竞争机制，对于办公室提交的政府采购项目预算，聘请专门的咨询机构进行评审，按照评审的项目预算数再进行公开招标，提高了政法转移支付资金使用效益，大大提高了我院办公、办案的科技装备水平，全面提升了法院工作科技含量。

（4）加强对政法转移支付资金的监督管理，采取财务负责人对专项资金进行动态管理，确保专项资金管理使用安全高效。

（二）项目绩效指标完成情况分析

1.办案业务费

2018年办案业务费共计220.00万元。主要用于与我院办理案件（业务）相关的办案（业务）支出。其中大项开支主要为办案差旅费54.40万元，维修费45.54万元，办公费32.21万元，车辆运行费63.29万元等。

项目绩效目标及完成情况：办案业务费弥补了我院办案经费的不足，保障了我院有效履行审判职能，全年审理各类案件数1650件，结案率达到96.5%，该项目绩效目标已完成。

2.业务装备费

2018年业务装备费共计110万元。主要用于信息网络及软件购置更新，办公设备、专用设备采购。

项目绩效目标及完成情况：

2018年我院对中心机房互联网边界安全防护进行了升级，为全院所有电脑安装了正版软件，实施了警队标准化建设项目，及时更新各种办公设备与专用设备，保障审判执行工作安全高效进行，业务装备经费为我院各项工作顺利开展提供了坚实的物质保障。

五、下一步工作打算

下一步，我院将继续强化转移支付资金的使用和管理，确保各项目按时完工、资金执行到位，同时强化考核结果在实际工作中的应用。

六、绩效评价结果拟应用和公开情况

我院将高度重视绩效评价结果的应用工作，按时对转移支付资金的绩效目标自评报告进行公开，广泛接受社会监督。